<< Click to Display Table of Contents >> Navigation:  Modulonkénti funkcióleírások > Kereskedelem > Eszközök > Költségfelosztás készletekre

A funkcióval költség típusú szállítói számlatételt (tipikusan fuvarköltséget) lehet szétosztani (ráosztani) azokra a bejövő szállítólevél tételekre, amelyekre vonatkozik a fuvarköltség számlája. Más néven ez a költségráosztás. Folyamatát tekintve először megjönnek a szállítói szállítólevélen a termékek, amiket készletre veszünk, majd megjön ezekről a számla, majd megjön magáról a fuvarról a számla. A termék nyilvántartási ára áll a beszerzési árból, amihez hozzáadódik a ráosztott fuvarköltség, ezért fontos, hogy a fuvarszámla beérkezése után végezzük el a költségfelosztást.

A funkcióban válasszuk ki a Nyitott szűrést, amivel a felső táblázatban megjelennek a felosztható (még nem felosztott) költségszámlák. Az alsó táblázat ilyenkor üres, oda akkor kerül sor, ha kapcsoltunk hozzá olyan szállítólevelet, amelyre ráosztjuk a költséget. Amikor a szűrést Zárt, vagy Minden értékre módosítjuk, akkor megjelennek az eddig már elvégzett költségfelosztások is.

Válasszuk ki azt a szállítószámlát (Kereskedelem/Szállítószámla, Pénzügy/Pénzügyi számla - szállítószámla (tételben bepipálva a "Felosztható készlet költség" mező, speciális esetben: Főkönyv/Főkönyvi tranzakció (tételben a "Felosztható készlet költség" = Tartozik, vagy Követel) ), amelynek a költségét szét akarjuk osztani, majd indítsuk el a "Költségfelosztás" műveletet, vagy a sorra duplán kattintva megjelenő adatbeviteli képernyőn a táblázatba történő tételbeszúrással rögzítsük a "Felosztások"-at, amelyek a főképernyő alsó táblázatában is megjelennek majd. A felosztás elvégzéséhez, mivel számtalan szállítói szállítólevélre történhet , hiszen a fuvarozást végző (szállítói számlája) akár több szállítótól való beszállításunk miatt is jöhetett, ezért először egy szűrő felületen szűkíthetjük, hogy mely szállítólevelek jöhetnek szóba a ráosztáskor. Itt a Cikk, Raktár, Partner, Dátum, Mozgás típus, Bizonylatszám alapszűrések (és ha szükséges, akkor kiegészítő szűrések) megadása után a "Készlet sor szűrés" művelettel kell megjeleníteni a Készlet sorok táblázatban a szűkítésnek megfelelő szállítólevél tételeket.

Azokra a sorokra, amelyekre rá szeretnénk osztani a költséget pipáljuk be a "Kiválasztva" oszlop értékét (soron duplaklikk). Az ablak mentés és bezárásával ezek a sorok bekerülnek a Felosztások táblázatba, amelynek a fejlécében a "Felosztás" menüpont alatti almenükből való választással megadhatjuk, hogy milyen algoritmus alapján történjen a számlaösszeg automatikus felosztása.

Persze kézzel is megadható soronként az összeg, hogy mennyit osszunk rá a sorra, de ezeket az összegeket eltérő algoritmussal ki is számíttathatjuk. A használható algoritmusok: FIFO alapján / Mennyiségek alapján / Érték alapján / Tömeg alapján. Azaz például tömegarányosan (Cikk funkcióban megadott Nettó tömeg alapján.) ráoszthatjuk a szállítási költséget a szállítólevél tételekre, ha a fuvarozó is tömeg alapján számlázta a fuvart. A táblázat "Felosztott összeg" oszlopában szereplő értékek alapján a táblázat feletti "Összeg" sávban is követhető, hogy még milyen összeg van nyitva a számlából. Amikor az új nyitott összeg 0, akkor a teljes számlaösszeget szétosztottuk, ekkor mentsük el a felvett adatokat. Az ablakot bezárva a funkció Nyitott szűrése miatt a felosztásunkat a fenti táblázatban akkor látjuk, ha átváltjuk a szűrést a Zárt, vagy Minden beállításra.

Ezzel megadtuk, hogy milyen értékű legyen a költségszétosztás. A tényleges ráosztáshoz viszont a funkcióban történt módosítás után ne felejtsük el futtatni a Készletértékelés-t, ami elvégzi a készletérték korrekcióját a megadottak alapján.

 

Felosztási példa 20.000,- Ft-os fuvarszámla két cikk beszerzésére (1-1 db) való ráosztásakor:

Cikk1: Nettó tömeg 7 kg, Ráosztásra kerülő szállítólevélen a beszerzési (nettó) érték: 20.000,- Ft, FIFO értéke ráosztás előtt: 30.000,- Ft. (Mert már volt rá másik ráosztás.)

Cikk2: Nettó tömeg 3 kg, Ráosztásra kerülő szállítólevélen a beszerzési (nettó) érték: 80.000,- Ft, FIFO értéke ráosztás előtt 90.000,- Ft. (Mert már volt rá másik ráosztás.)

FIFO alapján (érintett beszerzési szállítólevél cikkek FIFO értéke) az algoritmus

(30.000 / ( 90.000 + 30.000 )) *100 = 25 %

(90.000 / ( 90.000 + 30.000 )) *100 = 75 %

 

Mennyiségek alapján (érintett beszerzés szállítólevélen a mennyiség) az algoritmus

 

Érték alapján (érintett beszerzés szállítólevélen az érték) az algoritmus

 

Tömeg alapján (érintett beszerzés szállítólevél cikkének a nettó tömege) az algoritmus

 

Speciális használati példa

Tévedésből hibás (kelleténél alacsonyabb) értékkel lekönyvelt leltártöbblet esetén is használhatjuk a költségfelosztást a készletérték helyrebillentésére. (Leltárhiány esetén a leltárban nem is kellett értéket megadni, mert a csökkentő tételek átlagáron kerülnek kivezetésre a készletértékből. )

Amikor téves értékkel felvettük a leltártöbblet szállítólevelet, akkor történt egy T 262 (Cikk ügyviteli kategória/Készlet tény főkönyvi szám), K 9694 (Cikk ügyviteli kategória/Többlet főkönyvi szám) közötti könyvelés (Könyvelési státusz váltás: Könyvelt és Készletérték feladás után).

Ezt korrigálhatjuk, ha felveszünk a Könyvelés / Főkönyvi tranzakció funkcióba egy vegyes technikai könyvelést. Ebben T 369 - egy technikai számla, K 9694  (Cikk ügyviteli kategória/Többlet főkönyvi szám) úgy, hogy beállítjuk a sorra, hogy "Felosztható készlet költség" = Tartozik. Azért Tartozik, mert a T 369-ről szeretnénk, hogy levegye majd a költségfelosztás.

Ekkor a Kereskedelem / Költségfelosztás készletekre funkcióban megjelenik felosztható költségként az előbbi vegyes könyvelés tétel, amelyet hozzá kell rendelni a leltártöbblet szállítólevél vonatkozó értékű cikkéhez. Ha ezt hozzárendeltük, akkor Készletértékelés és Készletérték feladás után történik egy T 262  (Cikk ügyviteli kategória/Készlet tény főkönyvi szám), K 369- egy technikai számla könyvelés. Így a technikai számla kifut. A 262-re pedig rákerül a ráosztott érték is.

Ha a kelleténél magasabb összeggel történt a leltártöbblet felvétele, akkor a főkönyvi tranzakcióba írjunk negatív összeget, és így csináljuk végig a folyamatot, ezzel csökkenthetjük a készletértéket.