|
<< Click to Display Table of Contents >> Időszaki csoportos átértékelés |
  
|
|
<< Click to Display Table of Contents >> Időszaki csoportos átértékelés |
|
Számviteli törvény előírása alapján, mérleg fordulónapkor minden vállalkozásnak át kell értékelni a követelés/kötelezettség állományát a mérleg fordulónapjának megfelelő árfolyamra. Ehhez nyújt segítséget az időszaki csoportos átértékelés, melynél tetszőleges időszakra illetve típusra szűrve is elvégezhető az átértékelés. A létrejövő korrekciós bizonylatok törölhetők és az átértékelés újra lefuttatható. A Korrekció funkcióból az "Időszaki csoportos átértékelés" ikonról tudjuk a műveletet elindítani.
- Időszaki csoportos átértékelés -
Az időszaki átértékeléshez kapcsolódó és szükséges beállítások: Korrekció típus rögzítése. Erre a mozgásra célszerű külön korrekció típust létrehozni, mivel így megoldható, hogy egy technikai számlán képződjön meg az árfolyam nyereség/veszteség és csak az egyenleget kell átvezetni a 8-as vagy 9-es főkönyvi számlára.
| Információ: | A beállítás jelölésével az átértékelési adatok kilistáztathatók a felületre, azonban a korrekciós bizonylatok nem jönnek létre. |
| Partner típus: | Az átértékelés lefuttatható adott partner típusra is. |
| Partner ügyviteli kategória: | Partner ügyviteli kategóriánként külön futtatható az időszaki csoportos átértékelés. Csak abban az esetben aktív a mező, ha megadtuk a partner típust. |
| Kezdő dátum: | Megadható a legrégebbi számla vagy tranzakció dátuma, melyet átértékelni szeretnénk, illetve ettől a dátumtól kezdve vizsgálja a program a követelés/kötelezettség állományt. |
| Átértékelés dátuma: | A megadott dátumra könyvelődik a korrekciós bizonylat illetve ezen dátumig terjedő időszakot vizsgál a program követelés/kötelezettség állomány szempontjából. |
| Devizanem: | Mely devizanemű tételekre fusson le az átértékelés. |
| Árfolyam: | Az az árfolyam, melyre átértékeljük a követelés/kötelezettség állományt. |
A Beállítások felületen kell megadnunk - a partner típus beállítástól függően aktív mezőkben -, hogy a számla illetve tranzakciók tételeiből összeálló követelés/kötelezettség állomány átértékeléséből képződő korrekciós bizonylat milyen korrekció típussal jöjjön létre. Ezzel meghatározzuk azt is, hogy mely főkönyvi számlaszámokra történjen a korrekciós tételek elkönyvelése.
Átértékelés algoritmus:
Azok a követelések/kötelezettségek esnek az átértékelésbe, amelyeknél a pénzügyi követelés/kötelezettség "Teljesítés dátuma" kisebb vagy egyenlő, mint az "Átértékelés dátuma" és nagyobb, mint a "Kezdő dátum".
Ezekben a pénzügyi követelés/kötelezettségekben a saját devizában nyitott összeget megszorozva a párbeszédablakban megadott árfolyammal kerül összehasonlításra a pénzügyi követelés/kötelezettség könyvelési devizás nyitott összegével és ha van különbség, akkor azzal az eltérés összeggel jön létre az új átértékelés korrekció sor. Valamint lemódosul az eredeti követelés/kötelezettség könyvelési devizás nyitott összege is az átértékelés összegével.
Az eredményablakban megjelenő Általános területen található mezők számítási algoritmusa:
| Nyereség: | (Tartozik "Partner oldal" és Pozitív "Összeg")ű sorok összegéhez hozzáadva a (Követel "Partner oldal" és Negatív "Összeg")ű sorok abszolút értékét. |
| Veszteség: | (Követel "Partner oldal" és Pozitív "Összeg")ű sorok összegéhez hozzáadva a (Tartozik "Partner oldal" és Negatív "Összeg")ű sorok abszolút értékét. |