<< Click to Display Table of Contents >> Navigation:  Tudásbázis > Pénzügy > Devizabizonylati bank könyvelés visszavonása - dátumfolytonosság

A probléma

 

Azt tapasztaltuk, hogy egy már korábban elkönyvelt pénzügyi tranzakciót szerettünk volna visszavonni egy bizonylati deviza bank típusú pénzeszközön, azonban a vállalatirányítási rendszer egy hibaüzenetet jelenített meg. A hibaüzenet arra utalt, hogy a teljesítési dátum nem megfelelő a művelet elvégzéséhez, és emiatt a program megakadályozta a könyvelés visszavonását.

 

Válasz

 

Ez az akadály akkor jelentkezik, amikor egy olyan gazdasági eseményt próbálunk szerkeszthetővé tenni, amelynél a naptári sorrendben később már történtek más, véglegesített pénzmozgások.

Annak érdekében, hogy a hibaüzenetet elhárítsuk és a tranzakciót szakszerűen javítani tudjuk, az alábbi folyamati lépéseket hajtjuk végre:

 

1.A pénzeszköz típusának ellenőrzése: Első lépésként meggyőződünk róla, hogy az érintett bankszámla valóban bizonylat deviza bankként van rögzítve a rendszerünkben. Ez a típus azért fontos, mert itt a rögzítés és a teljesítés dátuma határozza meg az árfolyamok alkalmazását.

2.A későbbi tranzakciók azonosítása: Megvizsgáljuk a pénzügyi tranzakciók listáját az adott pénzeszközre szűrve, és megkeressük azokat a tételeket, amelyeknek a teljesítési dátuma későbbi, mint az általunk visszavonni kívánt bizonylaté.

3.A visszamenőleges sorrend betartása: A rendszerünk logikája szerint a bizonylati deviza bankoknál nem lehet „kiszakítani” egy köztes elemet a láncolatból. A készletértékelési és árfolyam-számítási folytonosság megőrzése érdekében minden olyan tranzakció könyvelését vissza kell vonnunk, amely dátum szerint a módosítani kívánt tétel után következik.

4.A könyvelés visszavonásának végrehajtása: A legutolsó (legfrissebb dátumú) könyvelt tételtől indulva, egyesével hajtjuk végre a „Könyvelés visszavonása” műveletet, amíg el nem érünk a javítani kívánt bizonylatig. Amint ez a tétel is „Rögzítés alatt” státuszba kerül, elvégezhetjük rajta a szükséges módosításokat.

5.A tételek ismételt véglegesítése: A javítások után a dátumok szerinti helyes sorrendben haladva újra elvégezzük a bizonylatok könyvelését, így a rendszer ismételten és helyesen kalkulálja ki a devizás értékeket.