A kereskedelmi modulban rögzített bizonylatokhoz kapcsolódó könyvelések vezérlésére szolgálnak a kategóriák. A funkcióban a tranzakció sorok könyvelési adatait, főkönyvi számait adjuk meg. (Az Áfa főkönyvi számokat nem itt adjuk meg.) A Cikk funkcióban tudjuk a cikkeinket cikk ügyviteli kategóriába sorolni, ami a tranzakciókban való cikkválasztás után a bizonylat jellemzője lesz.
- Cikk ügyviteli kategória beállítása -
Adatai, működése, szabályai
| Megnevezés: | A kategória neve. Kitöltése kötelező. |
| Megjegyzés: | Megjegyzést fűzhetünk a kategóriához. |
| Aktív: | I/N, pipa esetén használható a programban a kategória. |
Főkönyvi számlaszámok fül
Cikk adatok:
| Árbevétel: | Vevői számla tétel főkönyvi szám, tipikusan K 911 - Belföldi termékértékesítés árbevétele. (T 311 Nettó+Áfa, K 911 Nettó, K 467 Fizetendő Áfa) Vevői számla felvétele után történik könyvelés a főkönyvi számra. Az Áfa kód funkcióban megadott Fizetendő áfa főkönyvi szám-ból jön a 467 a cikkhez beállított áfa ügyviteli kategórián keresztül és a Partner ügyviteli kategória funkcióban megadott főkönyvi számlaszámból jön a 311. Valamint Előleg cikk ügyviteli kategória esetén, ami előleg típusú cikkben választunk ki itt adjuk meg a Vevőktől kapott előlegek - 453 főkönyvi számot, amire a Nettó jellegű előlegkönyvelés esetén könyvelünk. Előlegkezelés folyamata a linkről olvasható. |
| ELÁBÉ: | Eladott áruk beszerzési értéke főkönyvi szám, tipikusan 814 - Eladott áruk beszerzési értéke. (T 814 - ELÁBÉ főkönyvi szám - K 262 - Készlet tény főkönyvi szám) Vevői szállítólevél felvétele után történik könyvelés a főkönyvi számra. |
| Készlet átvezető: | Készlet átvezető főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevelekre lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (Szállítólevél: T 261-es Készlet terv főkönyvi szám - K 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám / Számla: K 454 szállító főkönyvi szám szemben a T 291 készlet átvezető (számlán szereplő nettó összeg) és T 466 áfa (áfa összeg) főkönyvi számokkal. ) Valamint Előleg cikk ügyviteli kategória esetén, ami előleg típusú cikkben választunk ki itt adjuk meg az Készletekre adott előlegek - 353 főkönyvi számot, amire a Nettó jellegű előlegkönyvelés esetén könyvelünk. Előlegkezelés folyamata a linkről olvasható. |
| Szállítói visszavásárlás átvezető: | Szállítói visszavásárlás bizonylat rögzítésekor az itt megadott főkönyvi számlaszámon tartható nyilván és mutatható ki a készletérték és a visszavásárlási érték (bizonylati érték) közötti különbözet. |
| Költség átvezető: | Szállítószámlára felvett költség típusú cikk esetében történik könyvelés az itt megadott főkönyvi számra. Tipikusan 294 - Készlet átvezetés - általános. Könyvelés: K 454 - Szállítók (Nettó + Áfa), T 294 - Készlet átvezetés általános (Nettó), T 466 - Előzetesen felszámolt Áfa (Áfa). |
| Készletérték különbözet: | Akkor szükséges kitölteni, ha a cikk adatlapon a Készletértékelés típus: Elszámolóár. Könyvelési példa elszámolóáras cikk esetében. Cikk funkcióban a megadott elszámolóár 5.000,-, Szállítói szállítólevél: Ár 6.000,- , Mennyiség 10 db. Készletértékelés, készletérték feladás után a könyvelés: T 262 (Készlet tény főkönyvi szám) - K 291 (Készlet átvezető főkönyvi szám) 50.000,- (ekkor még nincs szerepe a KÉK számlának) A szállítói szállítólevélből szállítói számlát készítve: Ár: 7.000,- Mennyiség 10 db, majd Készletértékelés, Készletérték feladás után T 258 (Készletérték különbözet) - K 291 (Készlet átvezető) 20.000,- (Azért 20.000, mert 20*1.000 forinttal tér el a számlaösszeg az elszámolóártól. ) |
| Gyártási szolgáltatás tartozik: | Gyártás használata esetén ki kell tölteni azoknál a szolgáltatás jellegű cikk ügyviteli kategóriáknál, amely kategóriába sorolt szolgáltatást építünk be a termelésbe. A Gyártás típus funkcióban be kell állítani a Szolgáltatás könyvelése-t, ha könyvelni szeretnénk. |
| Gyártási szolgáltatás követel: | Gyártás használata esetén ki kell tölteni azoknál a szolgáltatás jellegű cikk ügyviteli kategóriáknál, amely kategóriába sorolt szolgáltatást építünk be a termelésbe. A Gyártás típus funkcióban be kell állítani a Szolgáltatás könyvelése-t, ha könyvelni szeretnénk. |
Készlet adatok:
| Készlet terv: | Készlet terv főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevelekre lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (Szállítólevél: T 261-es Készlet terv főkönyvi szám - K 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám / Számla: (T 262-es Készlet tény főkönyvi szám (számlán megadott összeggel) - K 261-es Készlet terv főkönyvi szám (Szálleven szereplő összeggel), 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám a szállítólevél és a számla közti eltérés összege szerint. ) |
| Készlet tény: | Készlet tény főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevélre beérkezett a számla és lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (T 262-es Készlet tény főkönyvi szám (számlán megadott összeggel) - K 261-es Készlet terv főkönyvi szám (Szállítólevélen szereplő összeggel), 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám a szállítólevél és a számla közti eltérés összege szerint. ) |
| Nyitókészlet: | Nyitás könyveléséhez szükséges főkönyvi szám, tipikusan 491 - Nyitómérleg számla. |
| Hiány: | Leltárhiány kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Hiány) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Készlethiány könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan T 8694 - Kereskedelmi áruk veszteségjellegű leltár értékelési különbözete, amelynek az ellen oldala K 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Többlet: | Leltártöbblet kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Többlet) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Készlet többlet könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan K 9694 - Kereskedelmi áruk nyereségjellegű leltár értékelési különbözete, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Selejt: | Selejtezés kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Selejt) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan T 8693 - Hiányzó, megsemmisült, állományból kivez. készletek könyv sz.értéke. Követel 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Belső felhasználás: | Selejtezés kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció típus = Belső felhasználás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés. Tipikusan T 514 - Egyéb anyagköltség - belső felhasználás, amelynek az ellen oldala (Követel) 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Projekt felhasználás: | Project elszámolás kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Project felhasználás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés, Tipikusan T 515 - Egyéb anyagköltség - projekt felhasználás, amelynek az ellen oldala (Követel) 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás alapanyag felhasználás: | Gyártás alapanyag kiadás mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás alapanyag felhasználás) Belső szállítólevél (automatikus) felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Tipikusan T 511 - Vásárolt anyagok költségei, amelynek az ellen oldala K 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás melléktermék: | Gyártási melléktermék bevét mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás melléktermék) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Gyártási melléktermék bevét könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan K 581 - Saját termelésű készletek állomány változása, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás késztermék: | Gyártási késztermék bevét mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás késztermék, Alap szabály: Gyártásról bevételezés) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Gyártási késztermék bevét könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan K 581 - Saját termelésű készletek állomány változása, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Raktárközi átvezetés (ütköztető) számla: | Tipikusan 291 - Készlet átvezetés - raktárközi |
| Bizományosi átvezetés (ütköztető) számla: | Tipikusan 292 - Készlet átvezetés - bizományos |
Egyéb főkönyvi számlaszámok lapfül
- Egyéb főkönyvi számlaszámok fül -
Egyéb bevétel főkönyvi számlaszámok:
| Egyéb bevétel 1 .. 5: | Egyéb bevétel mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Egyéb bevétel 1 .. 5, Alap szabály: Bevételezés) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés. Az egyéb bevétel könyvelésének főkönyvi száma nem tipikus, hanem felhasználói szándék szerinti főkönyvi szám, amelynek a Követel oldalára történik a könyvelés, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
Egyéb kiadás főkönyvi számlaszámok:
| Egyéb kiadás 1..5: | Egyéb kiadás mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Egyéb kiadás 1 .. 5, Alap szabály: Kiadás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Egyéb kiadás könyvelésének főkönyvi száma nem tipikus, hanem felhasználói szándék szerinti főkönyvi szám, amelynek a Tartozik oldalára történik a könyvelés, amelynek az ellen oldala K 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
Cikk könyvelési paraméterek lapfül
| Általános ügyviteli kategória | Általános ügyviteli kategória, amelyre vonatkoznak a sorbeli főkönyvi számok. Ha nincs megadva általános ügyviteli kategória, akkor minden ügyviteli kategória esetén érvényes a sorbeli kontírozás. Itt tudjuk eltéríteni általános ügyviteli kategóriánként a cikk ügyviteli kategória kontírozását. Új általános ügyviteli kategória sort a táblázatfejlécről tudunk beszúrni: |
- Ügyviteli kategória beszúrása -
Mellette a hiányzó paraméterek létrehozása gombbal egyszerre betehetjük az összes általános ügyviteli kategória sort. A táblázatból sort törölni a szokásos kis piros x-es ikonnal tudunk a táblázatfejlécen. A táblázat megfelelő oszlopába kattintva feljön a főkönyvi szám választó ablak, ahol kiválaszthatjuk a szükséges főkönyvi számot.
| Árbevétel: | Vevői számla tétel főkönyvi szám, tipikusan 911 - Belföldi termékértékesítés árbevétele. |
| ELÁBÉ: | Eladott áruk beszerzési értéke főkönyvi szám, tipikusan 814 - Eladott áruk beszerzési értéke. |
| Készlet átvezető: | Készlet átvezető főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevelekre lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (Szállítólevél: T 261-es Készlet terv főkönyvi szám - K 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám / Számla: K 454 szállító főkönyvi szám szemben a T 291 készlet átvezető (számlán szereplő nettó összeg) és T 466 áfa (áfa összeg) főkönyvi számokkal) |
| Gyártás szolgáltatás tartozik: | Gyártás használata esetén ki kell tölteni azoknál a szolgáltatás jellegű cikk ügyviteli kategóriáknál, amely kategóriába sorolt szolgáltatást építünk be a termelésbe. |
| Gyártás szolgáltatás követel: | Gyártás használata esetén ki kell tölteni azoknál a szolgáltatás jellegű cikk ügyviteli kategóriáknál, amely kategóriába sorolt szolgáltatást építünk be a termelésbe. |
Készletérték különbözet: Akkor szükséges kitölteni, ha a cikk adatlapon a Készletértékelés típus: Elszámolóár.
Készlet könyvelési paraméterek lapfül
| Raktár ügyviteli kategória | Raktár ügyviteli kategória, amelyre vonatkoznak a sorbeli főkönyvi számok. Ha nincs megadva raktár ügyviteli kategória, akkor minden ügyviteli kategória esetén érvényes a sorbeli kontírozás. Itt tudjuk eltéríteni raktár ügyviteli kategóriánként a cikk ügyviteli kategória kontírozását. Új raktár ügyviteli kategória sort a táblázatfejlécről tudunk beszúrni. Mellette a hiányzó paraméterek létrehozása gombbal egyszerre betehetjük az összes raktár ügyviteli kategória sort. A táblázatból sort törölni a szokásos kis piros x-es ikonnal tudunk a táblázatfejlécen. A táblázat megfelelő oszlopába kattintva feljön a főkönyvi szám választó ablak, ahol kiválaszthatjuk a szükséges főkönyvi számot. |
| Raktár: | Mely raktárra vonatkoznak a rögzített főkönyvi számlaszámok. Ha nincs megadva raktár, akkor minden raktárra történő bizonylat rögzítés a soron megadott főkönyvi számlaszámokra fog történni. A készletkönyvelésünket eltéríthetjük raktáranként vagy raktár ügyviteli kategóriánként, de a két beállítás együtt nem használható adott cikk ügyviteli kategórián belül. |
| Készlet terv: | Készlet terv főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevelekre lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (Szállítólevél: T 261-es Készlet terv főkönyvi szám - K 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám / Számla: (T 262-es Készlet tény főkönyvi szám (számlán megadott összeggel) - K 261-es Készlet terv főkönyvi szám (Szálleven szereplő összeggel), 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám a szállítólevél és a számla közti eltérés összege szerint. ) |
| Készlet tény: | Készlet tény főkönyvi szám, amelyre akkor könyvelünk, amikor a szállítólevélre beérkezett a számla és lefuttattuk a Készlet érték feladás funkciót. (T 262-es Készlet tény főkönyvi szám (számlán megadott összeggel) - K 261-es Készlet terv főkönyvi szám (Szálleven szereplő összeggel), 291-es Készlet átvezető főkönyvi szám a szállítólevél és a számla közti eltérés összege szerint. ) |
| Nyitókészlet: | Nyitás könyveléséhez szükséges főkönyvi szám, tipikusan 491 - Nyitómérleg számla. |
| Hiány: | Készlethiány könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan 8694 - Kereskedelmi áruk veszteségjellegű leltár értékelési különbözete. |
| Többlet: | Készlet többlet könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan 9694 - Kereskedelmi áruk nyereségjellegű leltár értékelési különbözete. |
| Selejt: | Selejtezés kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Selejt) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan T 8693 - Hiányzó, megsemmisült, állományból kivez. készletek könyv sz.értéke. Követel 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Belső felhasználás: | Selejtezés kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció típus = Belső felhasználás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés. Tipikusan T 514 - Egyéb anyagköltség - belső felhasználás, amelynek az ellen oldala (Követel) 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Projekt felhasználás: | Project elszámolás kereskedelmi mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Project felhasználás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés, Tipikusan T 515 - Egyéb anyagköltség - projekt felhasználás, amelynek az ellen oldala (Követel) 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás alapanyag felhasználás: | Gyártás alapanyag kiadás mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás alapanyag felhasználás) Belső szállítólevél (automatikus) felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Tipikusan T 511 - Vásárolt anyagok költségei, amelynek az ellen oldala K 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás melléktermék: | Gyártási melléktermék bevét mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás melléktermék) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Gyártási melléktermék bevét könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan K 581 - Saját termelésű készletek állomány változása, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Gyártás késztermék: | Gyártási késztermék bevét mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Gyártás késztermék, Alap szabály: Gyártásról bevételezés) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Gyártási késztermék bevét könyvelésének főkönyvi száma, tipikusan K 581 - Saját termelésű készletek állomány változása, amelynek az ellen oldala T 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
| Raktárközi átvezetés (ütköztető) számla: | Tipikusan 291 - Készlet átvezetés - raktárközi |
| Bizományosi átvezetés (ütköztető) számla: | Tipikusan 292 - Készlet átvezetés - bizományos |
| Egyéb bevétel 1 .. 5: | Egyéb bevétel mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Egyéb bevétel 1 .. 5, Alap szabály: Bevételezés) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. |
| Egyéb kiadás 1..5: | Egyéb kiadás mozgástípusú (Kereskedelmi készlet tranzakció altípus = Egyéb kiadás 1 .. 5, Alap szabály: Kiadás) Belső szállítólevél felvételekor (készlet feladáskor) történik rá könyvelés tipikusan. Egyéb kiadás könyvelésének tipikus főkönyvi száma T 514 - Egyéb anyagköltség - belső felhasználás, amelynek az ellen oldala K 262 - Készlet tény főkönyvi szám. |
