|
<< Click to Display Table of Contents >> Negatív előjelű számlák szerepeltetése az Áfa bevallás összesítő jelentésében és a kapcsolódó bizonylatok kezelése |
  
|
|
<< Click to Display Table of Contents >> Negatív előjelű számlák szerepeltetése az Áfa bevallás összesítő jelentésében és a kapcsolódó bizonylatok kezelése |
|
Bizonyos negatív előjelű számlák, például a szállítóinktól befogadott korrekciós bizonylatok nem jelennek meg az Áfa bevallás összesítő jelentésében (vagyis az M-es lapon). Ez a jelenség akadályozza a pontos adatszolgáltatást, és eltérést okozhat a főkönyvi adatok, valamint a bevallás részletező sorai között. Olyan megoldást keresünk, amellyel biztosíthatjuk, hogy ezek a korrekciós tételek automatikusan és szakszerűen bekerüljenek a statisztikai és adóügyi jelentéseinkbe.
Annak érdekében, hogy a negatív előjelű bizonylatok megjelenjenek a bevallásban, elvégezzük a bizonylatok közötti hivatkozások pontosítását. A folyamatot az alábbi lépések szerint hajtjuk végre:
1.A kapcsolat létrehozása: A negatív előjelű, korrekciós vagy jóváíró számlák esetében, minden esetben ki kell töltenünk az Egyéb kapcsolt számlák elnevezésű lapfület. Ebben a táblázatban rögzítjük az eredeti számlát vagy számlákat, amelyekre a módosítás vonatkozik. Ez a lépés garantálja, hogy a rendszerünk megfelelően töltse ki az összesítő jelentés M-es lapját és a hozzá kapcsolódó korrekciós mellékleteket.
2.Pénzügyi számlák helyesbítése: Amennyiben az érintett bizonylatot analitikus pénzügyi számlaként rögzítettük és már lekönyveltük, az alábbi folyamatot követjük a javításhoz:
•Először töröljük a már legenerált, de még be nem küldött Áfa bevallást.
•Ezt követően végrehajtjuk a Könyvelés visszavonása műveletet az érintett bizonylaton, hogy az ismét szerkeszthető, „Visszavont” státuszba kerüljön.
•Az Egyéb kapcsolt számlák lapfülön megadjuk az eredeti számlák sorszámát, és ami kritikus fontosságú: rögzítjük az egyes tételekre eső tényleges korrekciós összeget is. Felhívjuk a figyelmet, hogy itt nem az eredeti számla teljes összegét, hanem a jelen bizonylattal módosított értéket kell szerepeltetnünk.
•Végül ismételten elvégezzük a bizonylat könyvelését, és újra legeneráljuk a bevallást.
3.Kereskedelmi számlák kezelése: Fontos tudnunk, hogy a már véglegesített és lekönyvelt kereskedelmi számláknál a rendszerünk biztonsági okokból nem teszi lehetővé az adatok utólagos módosítását. Amennyiben itt hiányzik a hivatkozás, a javítást már nem tudjuk a bizonylaton elvégezni, ezért ilyenkor manuálisan kell korrigálnunk az adatokat közvetlenül az Áfa bevallás felületén vagy a hatósági nyomtatványkitöltő programban.