<< Click to Display Table of Contents >> Navigation:  Ügyviteli ismertetések > Kereskedelem > Értékesítési folyamat > Vevői visszavásárlás

Ez az a gazdasági esemény, amikor a vevő visszahozza nekünk az általunk már kiszállított és kiszámlázott árut, amit visszavásárolunk tőle, mert hibás a termék. (Már kiszámláztuk neki, ezért használunk visszavásárlást és nem visszárut!) Növeli a készletünket, azaz befele irányuló mozgás. Negatív összegű számlát adunk ki róla. Vevői visszavásárlás esetén nincs terv érték könyvelés a szállítólevél könyvelésekor.

Először a Vevői szállítólevél funkcióban vevői visszavásárlás jellegű mozgást választva rögzítjük a készletet növelő szállítólevelet, majd a Vevői számla funkcióban a szállítólevél alapján felvesszük a vevői negatív összeges számlát, ahol a meghivatkozzuk a Kapcsolódó számla mezőben az eredeti számlát, amivel az eredeti értékesítés történt. A kapcsolódó számla szám feladásra kerül a korrekciós számla adataként.

FONTOS - Vevői visszavásárlás számlából indítva a bizonylatot, az átvezetőben nem csak a visszavásárlás szállítólevelek jelennek meg, hanem a normál vevői szállítólevél tételek is alapesetben. Hogy az ebből fakadó későbbi problémák elkerülhetők legyenek, a vevői visszavásárlás számla mozgástípusban javasoljuk az Átvezetési szabályoknál beállítani, hogy mely típusú előzmény bizonylat tételei jelenjenek meg az átvezető felületen.

Vevői visszavásárlás szállítólevél könyvelése: Nincs készlet terv könyvelés, csak tény.

ELÁBÉ-ról készlet tényre:

T: 262 Készlet tény főkönyvi szám (Cikk ügyviteli kategória / Készlet tény)

K: 814 - Eladott áruk beszerzési értéke főkönyvi szám (Cikk ügyviteli kategória / ELÁBÉ, ha nincs más beállítva)

Számla könyvelése: (szokásos)

Nincs készlet terv/tény könyvelés

K: 311 - Vevők, Nettó+Áfa

T: 911 - Árbevétel,  Nettó

T: 467 - Fizetendő áfa,  Áfa