<< Click to Display Table of Contents >> Navigation:  Ügyviteli ismertetések > Pénzügy > Előlegszámla rögzítése és felhasználása

Ha a vevői előlegszámla és végszámla kiállítása másik programban történik, azonban a könyvelésben, áfa analitikában, követelés/kötelezettségben szeretnénk, ha a deep.erp-ben is megjelenne, akkor ilyen bizonylatokat a pénzügyben, mint pénzügyi számla kell rögzíteni.

Belföldi vevői előlegszámla bruttó elszámolás alapú, ami azt jelenti, hogy az előlegszámla kiállításakor csak az áfa összeg fog könyvelődni. Ennek beállítását a partner ügyviteli kategóriában kell megtenni.

 

A vevői pénzügyi számla rögzítésekor, az előleg összegét főkönyvi számlaszám nélkül, az Áfa típus mező értékét Előleg-re állítva kell berögzíteni. A könyvelés a partner ügyviteli kategóriában beállított Előleg áfa és az áfa kódhoz beállított Fizetendő áfa mezők értékére történik.

T 36 - K 467        27.000,-

Az előlegszámla kiegyenlítését pénzügyi tranzakcióként kell felrögzíteni, az Előleg beállítás jelölésével, ugyanis akkor fog az alábbi módon könyvelődni az előleg, ahol a főkönyvi számlaszámot a partner ügyviteli kategória Előleg főkönyvi számlaszám mezőjéből veszi a progrma.

 

T bank - K 45 Vevőktől kapott előleg       127.000,-

A végszámla szintén vevői pénzügyi számlaként kerül rögzítésre, ahol önálló tételként, negatív előjellel fog szerepelni az előleg összeg, főkönyvi számlaszám nélkül, Előleg beállítású Áfa típussal, a normál tétel (tehát az értékesített szolgáltatás vagy termék) pedig Normál beállítású Áfa típussal.

T36 - K 467                   -27.000,-

T 311 - K 467                    27.000,-

T 311 - K 45            -127.000,-

T 311 - K 91                 100.0000,-

 

Könyvelési devizától eltérő előlegszámla és végszámla rögzítése, mint pénzügyi számla

Az előlegszámla rögzítési folyamata teljesen megegyezik a fent leírt, tehát könyvelési devizával egyező előlegszámla rögzítésével, annyi különbséggel, hogy a megfelelő devizanemet kell kiválasztani, és a megfelelő árfolyammal kell rögzíteni a bizonylatot.

Jelen példában EUR devizanemű bizonylatok szerepelnek.

T 36 - K 467        10.773,-

Az előlegszámla kiegyenlítését pénzügyi tranzakcióként kell felrögzíteni, az Előleg beállítás jelölésével, ugyanis akkor fog az alábbi módon könyvelődni az előleg, ahol a főkönyvi számlaszámot a partner ügyviteli kategória Előleg főkönyvi számlaszám mezőjéből veszi a progrma.

 

T bank - K 45 Vevőktől kapott előleg       127 EUR

 

 

A végszámla rögzítésekor keletkező áfa árfolyam differencia könyvelését manuálisan kell elvégezni, mivel a pénzügyi számla esetében ennek lekönyvelése nem automatikusan történik.

A végszámla rögzítése ugyanúgy történik, mint a fent leírt könyvelési devizával egyező végszámla rögzítése, csak a teljesítési dátumnak megfelelő árfolyam használatával.

T36 - K 467                    -11.070,-

T 311 - K 467                     11.070,-

További könyvelési tételek bizonylati (jelen példában EUR-ban) devizában:

T 311 - K 45            -127 EUR

T 311 - K 91                 100 EUR

A keletkező árfolyam különbözet könyvelését a felhasználónak utólag, manuálisan, mint vegyes főkönyvi tranzakció kell rögzíteni.