<< Click to Display Table of Contents >> Navigation:  Ügyviteli ismertetések > Kereskedelem > Értékesítési folyamat > Vevői visszavásárlás

Ez az a gazdasági esemény, amikor a vevő visszahozza nekünk az általunk már kiszállított és kiszámlázott árut, amit visszavásárolunk tőle, mert hibás a termék. (Már kiszámláztuk neki, ezért használunk visszavásárlást és nem visszárut!) Növeli a készletünket, azaz befele irányuló mozgás. Negatív összegű számlát állítunk ki róla. Vevői visszavásárlás esetén nincs terv érték könyvelés a szállítólevél könyvelésekor.

Először a Vevői szállítólevél funkcióban vevői visszavásárlás jellegű mozgást választva rögzítjük a készletet növelő szállítólevelet,

A vevői visszavásárlás soron kiválasztható, hogy az adott visszavásárlás tételsoron az érték manuálisan vagy előzmény bizonylatból töltődjön. Manuális töltés esetén a jelenlegi működés a mérvadó (szállítólevél értékkel csökken a készletérték, az árbevétel pedig a számlán szereplő értékkel csökken).

Előzmény bizonylat kiválasztásakor, a szállítólevélre és az abból átvezetett számlára az eredeti eladási ár íródik be, vagyis a deep.ügyvitel program "megnézi", hogy mi volt az eredeti, értékesítéskori ELÁBÉ, és azon veszi vissza a tételeket.

A Vevői számla funkcióban a szállítólevél alapján felvesszük a vevői negatív összeges számlát (Vevői visszavásárlás számla), ahol a meghivatkozzuk a Kapcsolódó számla mezőben az eredeti számlát, amivel az eredeti értékesítés történt. Ez a kapcsolat szükséges a NAV Online adatszolgáltatás felé történő hibátlan feladáshoz is.

FONTOS - Vevői visszavásárlás számlából indítva a bizonylatot, az átvezetőben nem csak a visszavásárlás szállítólevelek jelennek meg, hanem a normál vevői szállítólevél tételek is alapesetben. Hogy az ebből fakadó későbbi problémák elkerülhetők legyenek, a vevői visszavásárlás számla mozgástípusban javasoljuk az Átvezetési szabályoknál beállítani, hogy mely típusú előzmény bizonylat tételei jelenjenek meg az átvezető felületen. Több mozgástípus is beállítható.

Vevői visszavásárlás szállítólevél könyvelése:

Nincs készlet terv könyvelés, csak tény.

ELÁBÉ-ról készlet tényre:

T: 262 Készlet tény főkönyvi szám (Cikk ügyviteli kategória / Készlet tény)

K: 814 - Eladott áruk beszerzési értéke főkönyvi szám (Cikk ügyviteli kategória / ELÁBÉ, ha nincs más beállítva)

 

Számla könyvelése: (szokásos)

Nincs készlet terv/tény könyvelés

K: 311 - Vevők, Nettó+Áfa

T: 911 - Árbevétel,  Nettó

T: 467 - Fizetendő áfa,  Áfa